各教学院（部）、图书馆：

校区搬迁固定资产管理情况专项审计工作已纳入《青岛理工大学2023年工作要点》。审计处成立审计组，自2023年2月21日起，对市北、黄岛长江路两校区搬迁至嘉陵江路校区期间及截至2022年末的固定资产管理情况实施专项审计。

为确保本次专项审计工作高效、顺利完成，请各教学院（部）、图书馆认真开展固定资产清查，按时提交相关材料，积极配合审计处、资产与实验室管理处对各单位的资产核查，具体要求如下：

一、审计范围

截至2022年12月31日固定资产使用管理情况，重大问题可追溯到相关年度，重要事项延伸至审计日。

二、审计重点内容

（一）固定资产管理制度执行情况。

（二）是否按规定定期进行全面的清查盘点，账、物是否相符，资产条形码是否粘贴规范，资产使用单位、使用人、存放地点发生变化是否在资产管理系统及时变动。

（三）大型仪器设备开放共享管理情况。

（四）设备搬迁后是否安装调试并投入使用，是否存在设备故障未及时维修，是否存在家具、设备闲置浪费。

（五）以往审计发现问题及巡视巡察发现问题的整改情况。

（六）审计处认为需要审计的其他事项。

二、工作要求

（一）精心组织，责任到人

各单位要高度重视本次固定资产专项审计工作，成立单位资产审计工作组，加强对本单位资产审计工作的部署、协调、指导和督促，积极组织开展固定资产清查，责任到人。组长由单位负责人担任，成员包括单位资产管理员、实验室主任、教研室主任、科室负责人等。

（二）严肃工作纪律，认真开展资产清查

各单位应严肃工作纪律，认真开展单位资产清查，坚持实事求是的原则，如实上报资产清查结果。如存在盘亏（有账无物）和盘盈（有物无账）固定资产，应按要求如实报告，不得瞒报、虚报和漏报，否则，学校将视情节轻重追究相关人员责任。资产清查要求见附件1。

（三）抓好整改落实，确保工作实效

各单位应对资产审计情况进行总结，建立整改清单，对存在问题分析其原因，落实整改责任和完成时间，确保工作取得实效。

三、完成时间及材料报送

请各单位于2023年3月31日前，将固定资产管理情况书面报告（见附件2）及需要报送的相关表格汇总，电子版材料发送至zcglk@qut.edu.cn；纸质材料一份，经单位负责人签字、加盖单位公章后，送交资产与实验室管理处：

1.市北校区综合办公室 图书科技楼1709室

联系人：郭晓华，联系电话：85071782

2.嘉陵江路校区资产管理科 综合服务中心605室

联系人：杜滨涛，联系电话：85071781

附件1：单位固定资产清查要求

附件1.1：固定资产清查表

附件1.2：固定资产盘盈报告单

附件1.3：固定资产盘亏报告单

附件1.4：固定资产闲置报告单

附件2.校区搬迁固定资产管理情况报告提纲

资产与实验室管理处

2023年3月10日

附件1：单位固定资产清查要求

各单位根据本单位固定资产账，采取“以账查物、以物对账、边核对、边变动”的方式，由使用人逐项核实资产。自查要求如下：

1.理清单位固定资产账

学校主校区战略转移、机构及人员调整后，存在资产使用单位、使用人及存放地点未及时变动的情况；存在上述情形的，由资产使用人报单位资产管理员及时在《高校固定资产管理系统》中进行资产账变动，做到固定资产使用单位、使用人、存放地点与实际一致。资产使用人有两个资产账号的，应将资产变更到一个账号，单位资产管理员同时通知资产管理科禁用另一个账号。

捐赠资产，应及时办理捐赠资产入账手续。

2.粘贴固定资产条形码

除大批量的公共家具，如教室课桌椅（绘图桌椅）、公寓家具、实验室方凳等，可不粘贴条型码外，其余资产都应按《固定资产条形码的粘贴规范》（详见资产与实验室管理处网页办事指南栏办事流程）贴好条形码。条形码缺失的，及时到资产与实验室管理处打印（打印地点：市北校区图书科技楼1709室、嘉陵江路校区综合服务中心605室或教师服务大厅）。固定资产条形码的粘贴是否规范、是否相符是资产清查的重点。

3.核对固定资产帐、物

资产使用人登录固定资产管理系统，导出本人名下资产明细表（EXCEL），按照《青岛理工大学固定资产清查表》（见附件１）格式整理并打印，资产使用人根据打印的《青岛理工大学固定资产清查表》，核对实物,在清查表上签字确认，交所在单位资产管理员留存备查。

4.上报清查结果

单位资产管理员汇总本单位固定资产清查情况，如果存在盘盈、盘亏、闲置或被盗的情况，应填写相应的表格（附件1.1-附件1.4），盘亏资产必须由使用人写明原因，使用单位核实相关情况。其中在校内被盗的，必须由安全管理处签字认可，校外被盗的，需提供公安机关报警记录（被盗资产已上报资产与实验室管理处的不用另附报告）。

附件2： 校区搬迁固定资产管理情况报告提纲

一、单位资产审计工作组组成

组长：

成员：

二、单位资产清查工作开展情况

是否按规定定期进行全面的清查盘点，账、物是否相符，资产条形码是否粘贴规范，资产使用单位、使用人、存放地点发生变化是否在资产管理系统及时变动。

1.盘盈资产情况

盘盈资产数量：（件）

主要原因：

2.盘亏资产情况

盘亏资产数量：（件）

盘亏资产总金额：元

主要原因：

3.闲置资产情况

闲置资产数量： （件）

闲置资产总金额： 元

主要原因：

三、大型仪器设备开放共享管理情况

应开放共享的大型仪器设备是否已加入学校大型仪器设备共享平台对外开放；对暂缓开放的大型仪器设备，开放共享整改措施。

四、固定资产使用状态

设备搬迁后是否安装调试并投入使用，是否存在设备故障未及时维修，是否存在家具、设备闲置浪费。

五、以往审计发现问题及巡视巡察发现问题的整改情况

六、单位资产管理中存在的问题、原因及改进措施

七、其他需要说明的情况

单位名称（盖章）：

负责人（签字）：

2023年 月 日 

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